税務署も納得した名義預金の立証方法
ご状況
被相続人
・父
相続人
・母
・長男（相談者）
相続財産
・土地・建物：3000万円
・株：2000万円
・預金：5000万円
相談内容
専業主婦の母名義の預金が多くある。税務署から名義預金の指摘を受ける可能性があるかどうか知りたい。
当事務所からのご提案＆サポート内容
お母さま名義の通帳を拝見したところ、5000万円の預金があることを確認しました。
この金額について税務署から指摘を受ける可能性があるため、まずはお母さま固有の収入の状況をしっかり検証することをご提案しました。
具体的には以下の3点を中心に、過去20年間を遡って調査を行いました。
・お母さまがこれまでに受けた相続の時期と金額
・年金収入の詳細
・お父さまから贈与を受けた時期や金額
結果
税理士への意見聴取の段階で、お母さまの預金について説明することができ、結果的に税務調査を回避することができました。
お客様の声
税務調査が来ないと分かり、ほっとしました。ヒアリングをとても丁寧にしていただき、安心してお任せできました。
まとめ
名義預金は税務調査でよく指摘されるポイントの一つです。不安を抱えていらっしゃる方は、早めに専門家に相談し、
状況を確認することをおすすめします。
